【工程款拨付流程规定】为规范工程项目资金管理，确保工程款拨付的及时性、准确性和合规性，根据相关法律法规及公司内部管理制度，特制定本《工程款拨付流程规定》。该规定适用于公司所有在建项目，涵盖从合同签订到款项支付的全过程。
一、总体原则
1. 依法依规：严格按照合同约定及国家相关法律法规执行。
2. 分级审批：根据金额大小，实行分级审批制度，确保资金使用安全。
3. 进度匹配：工程款拨付应与工程进度相匹配，避免提前拨付或滞后拨付。
4. 资料齐全：拨付前必须提供完整的付款依据和相关证明材料。
5. 责任明确：各环节责任人需对所提交材料的真实性、完整性负责。
二、工程款拨付流程
以下是工程款拨付的主要流程及关键节点：
| 流程步骤 | 责任部门/人员 | 工作内容 | 所需材料 | 备注 |
| 1. 合同签订 | 项目部、法务部 | 签订施工合同，明确付款条件及方式 | 合同文本、审批单 | 需经相关部门会签 |
| 2. 工程开工 | 项目部 | 开工前确认施工计划及进度安排 | 开工报告、施工方案 | 需报监理单位备案 |
| 3. 工程进度确认 | 项目部、监理单位 | 按月（或按阶段）确认工程完成情况 | 进度确认单、验收记录 | 需双方签字确认 |
| 4. 申请拨款 | 施工单位 | 提交工程款支付申请 | 支付申请表、进度确认单、发票等 | 需加盖公章 |
| 5. 审核审批 | 财务部、项目负责人 | 审核申请材料并进行审批 | 付款申请表、审批单 | 按金额分级审批 |
| 6. 资金支付 | 财务部 | 根据审批结果进行款项支付 | 支付凭证、银行回单 | 需留存完整财务档案 |
| 7. 记录归档 | 财务部、项目部 | 归档相关文件资料 | 所有审批及支付材料 | 建立电子及纸质档案 |
三、注意事项
1. 付款申请应提前申报：施工单位应在工程进度达到付款条件后，提前3个工作日提交付款申请。
2. 严禁超进度拨款：未经批准不得提前拨付工程款，防止资金风险。
3. 发票要求：工程款支付需提供合法有效的发票，否则不予支付。
4. 变更处理：如遇工程变更或增减项，需重新签订补充协议并履行审批程序。
5. 监督机制：公司设立专门的财务审计部门，定期对工程款拨付情况进行检查。
四、附则
1. 本规定自发布之日起施行，原有相关规定与本规定不一致的，以本规定为准。
2. 本规定由公司财务部负责解释和修订。
通过严格执行本流程规定，能够有效提升工程款拨付的透明度和规范性，保障公司资金安全，促进项目顺利实施。