财务报销制度管理办法（财务报销制度）

大家好，小律来为大家解答以上问题。财务报销制度管理办法，财务报销制度很多人还不知道，现在让我们一起来看看吧！

(1)财务报销制度和流程如何？为加强公司内部管理，保持工作的规律性和连续性，根据实际操作，现将报销流程规定如下：

(一)首次采购付款报销流程

1.如果供应商的发票还没到，需要提前付款，先填写采购申请单，注明材料名称、规格、型号、数量、预计价格、金额、运费、供应商和付款方式(现金、支票、电汇等)。)，由部门负责人签字，报相关部门副总经理审核实施，财务总监批准，总经理签字后，方可办理贷款手续和提款(现金

2.购买完成后，买方应在一周内提交帐户。买方凭有效单据向财务部结算，即必须附正确有效的单据证明费用。收据和发票必须是原件，并加盖对方公章。不接受复印件和白条。采购时，采购员应尽可能要求供应商开具发票(注：如无法取得收据原件，应取得与原件具有同等法律效力的收据传真)并交回财务部进行财务核算。

(二)第二次贷款偿还过程

1.如因工作需要临时向公司借款，需填写借条，借条应注明借款日期、金额、用途及借款人签名。借款金额要与案件相符，收据表面不能有污迹。旧账不清，先注销，否则不能再借。

2.借款人将填好的借据交给借款人所属部门经理签字。部门经理需要询问借款原因并确认其用途正确后，才能签字批准。

3.借款人将部门经理签字的收据交财务会计审核后交相关部门副总经理确认执行，并由财务总监签字批准。总经理签字后，视为财务部可以付款。

4.财务部出纳看到签字手续齐全的借据后才能付款。如果其中一个签字和批准程序不完整，出纳将不会付款。

5.借款人应保证自贷款之日起一周内偿还贷款(出差人员应在返回公司后一周内结清贷款。外地出差的，填写借条传真回公司，但必须注意原件和传真件具有同等法律效力，之前的费用报销单据必须连同借条一起寄回公司，否则不予报销，并承担经济责任。另外，营销人员的借用按《营销人员薪酬管理办法及费用管理》执行。如需延长时限，应提前告知财务部。如无故拖延还款，财务部有权每逾期一天扣除总还款金额的5%，每逾期一天扣除10%，以此类推。结算方式：现金返还或报销单扣款。

(三)第三条日常费用报销流程

1.如因工作需要购买物品，需填写购买申请单(办公用品月底由行政部领取，并编制月度购买计划)，经财务总监和总经理批准后方可购买。

2.购买商品后，需要填写报销单(一定要提供正规发票等。)，可以由部门经理确认，财务会计审核，财务总监批准，总经理签字，才可以从

4.粮食加工部门的临时工资报销必须在一周内提交派工单存根及相应的入库单据，以便会计审核。报销人员持主管部门领导签字确认的派工单报销复印件，每周五下午4:00后到财务部办理付款手续。经财务会计审核，财务经理复核，部门副总经理签字，财务总监批准，报总经理签字批准后方可付款。

5.种子、边角余料等日常运输及杂费由承运人持有效单据交财务部门审核，财务经理签字，财务总监确认，报总经理签字后支付。

6.报销人将原始票据(普通发票)按顺序粘贴后，填写费用报销单。费用报销单应注明报销人、报销日期、报销人所属部门、报销原因、附单据数、报销金额。报销金额要与案情相符，费用报销单不能表面涂抹。

7.将填好的费用报销单提交给报销人的部门经理审核，部门经理确认所有费用发生后签字。另外，营销人员费用报销参照《营销人员薪酬管理办法及费用管理》。

8.部门经理审核签字后，报销人将报销单提交给财务部，由财务会计审核签字，财务经理确认。财务部门的审核应基于以下原则：

(1)检查单据粘贴是否规范，字迹是否涂抹；

(2)核对每笔费用的金额与所附原始凭证的金额是否一致；

(3)检查所发生的费用是否真实，有无虚报或多报；(参考费用报销制度)

(4)检查签批手续是否完备。

以上三项如有一项不符合要求，财务部有权将报销单退回报销人，要求其重新填写。

9.财务会计将财务部审核后的费用报销单报相关部门副总经理、财务总监、总经理签字批准。总经理签字后，即视为同意财务部付款。汇报时间：每周二、周五。

10.会计将签字审批手续齐全的费用报销单交给财务部，让出纳通知报销人并付款。出纳只有看到审批手续齐全的费用报销单，才能向报销人付款。同时，报销人在付款凭证上签字。

11、其他报销内容和要求参照相关规定。

附则

第四条此制度未涉及事项，暂按总经理的意见核定报销，之后由财务部对该制度进行补充及完善;

第五条本制度解释权归公司财务部。

理清项目

首先，财务人员要理清哪些项目和费用是平时需要报销的，哪些项目报销的流程和签字的人是一样的，哪些是不一样的，清理一次后就心中有底了。

拟定初稿

然后，财务人员根据理清的报销项目来拟定报销制度和流程的初稿，流程和签字人是一样的小项目和费用的可以放在一起写，大的项目和费用要分开写，不同的流程和签字人的要分开写。

上交初稿

拟定初稿以后，把初稿上交给公司负责人进行初审，公司负责人提出修改意见，特别报销各层面应签字的人要定下来，财务部及时进行修改和制定新稿。

组织会议

财务部制定好新稿后，由总经办组织各部门负责人进行讨论会议，对财务部制的的制度和流程进行讨论和提出自己的意见，财务部综合各部门意见后再制定出最终的报销制度和流程。

定稿签发

财务部定稿后，交给公司负责人审批签发，然后统计部门数量，把公司负责人签发的制度和流程复印，并发放给各部门负责人。

组织学习

不仅要把报销制度和流程发放给各部门，并且要组织全公司的人进行学习和宣导，让全公司的人都知晓并遵守，由各部门负责人和财务部来把关，让费用控制的理念深人每个员工的心。

购买原材料及零部件、支付工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销。员工报销其他费用，自费用发生之日起一周内按规定程序进行报批，逾期并无正当理由的，视为自动放弃。

本文到此结束，希望对大家有所帮助。

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